用代金券抵供应商货款如何做账

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用代金券抵供应商货款如何做账？

的确要视同购进，

然后货款互相抵消。客户那边是作视同销售处理的肯定要开发票你们的。所以去要。

借：库存商品

应交税金-应缴增值税(进项税额)(如果是增值税专用发票)

贷：应收账款-XX客户(抵消客户前欠货款)

发放福利，视同外购货物用于"个人消费"性质的发放也就是非公用设施。

作为福利进项税都不能抵扣的

普通发票：

借：库存商品

贷：应收账款

借：应付职工薪酬--应付福利费

贷：库存商品

增值发票

借：库存商品

应交税费--应交增值税(进项税)

贷：应收账款

借：应付职工薪酬--应付福利费

贷：库存商品

应交税费--应交增值税(进项税额转出)

公司发出代金券，并没有动用现金，而是说以后可以冲抵现金，实际上是一种应付未付的折扣。记账：

借：销售费用

贷：其他应付款-代金券

用代金券抵供应商货款如何做账？应该视同购买，结转成本。感谢阅读。